Trust jest osobą prawną specjalnie stworzoną do przechowywania aktywów w imieniu strony trzeciej. Trust jest tworzony przez właściciela nieruchomości lub aktywów, który oddaje te aktywa pod kontrolę „powiernika” na rzecz „beneficjenta” (lub beneficjentów).

Uważa się, że koncepcja trustu powstała w średniowieczu. Szlachta, która toczyła wojny lub wyruszała na długie wyprawy, obawiając się, że może nie wrócić do domu, prosiła kogoś zaufanego o opiekę nad swoim majątkiem.

Instruowali swoich powierników, jak mają zarządzać swoim majątkiem i co z nim zrobić w razie ich śmierci. Charakter trustów nie zmienił się zbytnio na przestrzeni lat. Umowa trustu to coś więcej niż tylko kawałek dokumentu prawnego; wiąże ona powiernika i beneficjenta w relacji powierniczej. Co więc oznacza dla Ciebie, jeśli jesteś powiernikiem lub beneficjentem?

Kto jest powiernikiem?

Powiernik to osoba fizyczna lub prawna odpowiedzialna za posiadanie i administrowanie majątkiem i aktywami przechowywanymi w ramach trustu na rzecz innej osoby.

Powiernik działa jako opiekun aktywów, który posiada kontrolę prawną i władzę nad obsługą i administracją wszystkich aktywów przechowywanych w ramach trustu. Zadaniem powiernika jest utrzymywanie i zarządzanie majątkiem powierniczym zgodnie z warunkami umowy powierniczej określonymi przez właściciela powiernictwa.

Powiernik, jak sama nazwa wskazuje, to osoba, której właściciel trustu może zaufać, aby podejmowała decyzje w jego imieniu w najlepszym interesie strony trzeciej zwanej beneficjentem. Powiernik jest prawnie upoważniony do działania wyłącznie w interesie beneficjenta i ściśle według warunków trustu. Może to obejmować nieruchomości i konta finansowe.

Kto jest beneficjentem?

Beneficjent to osoba fizyczna lub inna osoba prawna, która jest uprawniona do otrzymania aktywów, własności lub innych korzyści z trustu.

Beneficjent to ktoś, kto ma słuszny interes w majątku lub aktywach należących do trustu, a nie jest prawnym właścicielem trustu. Tak więc beneficjent zyskuje prawa do korzystania z aktywów nie będąc ich prawnym właścicielem. Jeżeli założyliśmy trust, beneficjent lub beneficjenci, których wskazaliśmy, otrzymują aktywa trustu.

W przypadku polisy ubezpieczeniowej na życie, beneficjent jest osobą, która otrzymuje wypłatę w Twoim imieniu przez firmę ubezpieczeniową, po Twojej śmierci. Mimo, że beneficjent otrzymuje aktywa trustu, nie ma on uprawnień do kontrolowania aktywów.

Właściciel lub grantodawca zwykle określa zasady umowy powierniczej, takie jak to, co beneficjent otrzyma i kiedy, w prawnie wiążącym dokumencie, który określa warunki umowy.

Różnica między powiernikiem a beneficjentem

Definicja powiernika i beneficjenta

– Powiernik jest zdefiniowany jako osoba fizyczna lub prawna odpowiedzialna za przechowywanie i administrowanie mieniem i aktywami przechowywanymi w ramach funduszu powierniczego na rzecz innej osoby nazwanej nowym właścicielem zwanym beneficjentem. Beneficjent, z drugiej strony, jest zdefiniowany jako osoba fizyczna lub inna osoba prawna, która jest uprawniona do otrzymania aktywów, własności lub innych korzyści z trustu zgodnie z umową trustu.

Rola powiernika i beneficjenta

– Powiernik jest prawnym właścicielem aktywów trustu, ale korzystny interes leży po stronie beneficjenta. Powiernik działa po prostu jako opiekun majątku lub aktywów odpowiedzialny za obsługę i administrację wszystkich aktywów przechowywanych w ramach trustu. Beneficjent jest kimś, kto ma słuszny interes w majątku lub aktywach posiadanych przez trust, a nie jest prawnym właścicielem trustu.

Obowiązki związane z powiernikiem i beneficjentem

– Powiernik jest prawnie upoważniony do działania wyłącznie w interesie beneficjenta i ściśle według warunków trustu. Trzy główne obowiązki powiernika to administracja trustu, inwestowanie aktywów trustu i dystrybucja korzyści dla beneficjenta. Powiernik musi zrozumieć prawdziwe potrzeby beneficjenta i działać zgodnie z nimi. Beneficjenci zazwyczaj nie mają żadnych obowiązków, ale muszą w pełni zrozumieć i respektować warunki umowy powierniczej i dobrze koordynować działania z powiernikiem, aby otrzymać korzyści.

Prawa powiernika i beneficjenta

– Kto więc ma więcej praw, beneficjent czy powiernik? Jeśli chodzi o prawa powiernika, to sprowadzają się one do instrumentu powierniczego i zgodności z nim. Powiernik jest niezbędny dla ważności trustu, który działa jako prawny właściciel trustu, podczas gdy beneficjent ma sprawiedliwą własność trustu. Powiernik ma prawo do zwrotu za swoje usługi i wszystkie wydatki poniesione przez niego w interesie trustu; jest prawnym właścicielem trustu, więc ma prawo do inwestowania aktywów, upewniając się, że aktywa są przechowywane w dobrze zdywersyfikowanym portfelu, który równoważy zyski z oczekiwanym ryzykiem.

Beneficjenci również mają prawa; mają prawo być powiadomieni o każdej umowie trustu i są zobowiązani do przestrzegania warunków trustu, jak opisano w umowie. Mają prawo do wglądu w rachunki trustu, w tym szczegółową księgowość aktywów i pasywów trustu. Ponadto beneficjent ma prawo zwrócić się do sądu o pomoc, jeśli uważa, że powiernik nie wykonuje swoich obowiązków lub naruszył warunki umowy w kontekście praw beneficjenta trustu.

Podsumowanie

Prawdziwą naturą trustu jest przynoszenie korzyści jakiemuś beneficjentowi, a trustee jest osobą lub organizacją odpowiedzialną za zarządzanie i obsługę aktywów trustu. Zadaniem powiernika jest zrozumienie potrzeb beneficjenta i odpowiednie działanie. Trustee jest niezbędny do ważności trustu, który działa jako prawny właściciel trustu, podczas gdy beneficjent ma sprawiedliwą własność trustu. Powiernik może również działać jako beneficjent trustu, ale musi nadal przestrzegać obowiązków i odpowiedzialności powiernika i unikać naruszania warunków umowy powierniczej.