Co to jest podatek dochodowy?

Podatek dochodowy jest bezpośrednim podatkiem nakładanym przez rząd na swoich obywateli na dochody lub zyski uzyskane przez nich w ramach ich jurysdykcji. Prawo podatkowe stanowi, że każdy podatnik musi złożyć zeznanie podatkowe za każdy rok finansowy, aby określić swoje zobowiązania podatkowe. Podatek dochodowy jest jednym z największych źródeł dochodów dla poszczególnych rządów. Podatek dochodowy zależy od konkretnego przedziału podatkowego regulowanego przez rząd i jest całkowicie oparty na dochodach, które osiągasz w ciągu roku finansowego. Podatek dochodowy jest zasadniczo prawem rządu i jest pobierany od dochodów każdej zarabiającej osoby fizycznej lub osoby zatrudnionej lub firmy. Zarobki, które podlegają opodatkowaniu pochodzą z wielu źródeł, takich jak pensje, płace, odsetki, tantiemy, czynsze, sprzedaż produktów itp.

Co to jest podatek od zysków kapitałowych?

Zysk kapitałowy, w uproszczeniu, to wzrost wartości aktywów kapitałowych i jest uważany za zrealizowany tylko wtedy, gdy aktywa są sprzedawane, czyli gdy zysk jest realizowany jako dochód pieniężny. Zysk kapitałowy to zysk uzyskany ze sprzedaży aktywów, których wartość wzrosła – aktywów takich jak akcje, obligacje czy nieruchomości. Jeśli kupisz coś za 300 dolarów i sprzedasz to za 400 dolarów, uzyskasz zysk kapitałowy w wysokości 100 dolarów. Tak więc podatek od zysków kapitałowych jest podatkiem od zysku osiągniętego ze sprzedaży tych inwestycji. Zysk ze sprzedaży aktywów kapitałowych należy do kategorii „dochodu”, a więc podlega opodatkowaniu. Zyski kapitałowe z aktywów przechowywanych do śmierci lub przekazanych na cele charytatywne są całkowicie wolne od opodatkowania. Prawo podatkowe mówi jednak, że nie masz dochodu, dopóki nie dokonasz sprzedaży. Więc nie zgłaszasz zysku kapitałowego lub straty, dopóki nie dokonasz sprzedaży lub wymiany.

Różnica między podatkiem dochodowym a podatkiem od zysków kapitałowych

Podstawy

– Podatek dochodowy jest bezpośrednim podatkiem nakładanym przez rząd na swoich obywateli na dochody lub zyski przez nich osiągane. Zarobki, które podlegają opodatkowaniu pochodzą z wielu źródeł, takich jak pensje, płace, odsetki, tantiemy, czynsze, sprzedaż produktów itp. Podatek od zysków kapitałowych, z drugiej strony, jest podatkiem od zysku uzyskanego ze sprzedaży lub przekazania jakichkolwiek aktywów kapitałowych, takich jak akcje, obligacje, udziały, nieruchomości, itp. Mówiąc najprościej, podatek od zysków kapitałowych jest podzbiorem podatku dochodowego.

Kalkulacja

– Podatek dochodowy jest zmienny w zależności od konkretnego przedziału podatkowego i jest całkowicie oparty na dochodach, które osiągasz w ciągu roku finansowego. Osoby o niższych dochodach są opodatkowane według niższych stawek niż podatnicy o wysokich dochodach, którzy są w stanie zapłacić więcej. Stawki podatkowe dla zysków kapitałowych zależą od tego, jak długo byłeś właścicielem lub posiadaczem aktywów. Długoterminowe zyski kapitałowe są opodatkowane według niższej stawki niż krótkoterminowe zyski kapitałowe. Stawki podatku od długoterminowych zysków kapitałowych wahają się od 0% do 20% w zależności od Twojego dochodu.

Podsumowanie

Jeśli jesteś zatrudniony i zarabiasz stałą miesięczną pensję, wówczas twój roczny dochód podlega opodatkowaniu i jest objęty jedną z wielu stawek podatkowych. Prawo podatkowe stanowi, że każdy podatnik musi złożyć zeznanie podatkowe za każdy rok finansowy, aby określić swoje zobowiązania podatkowe. Zyski kapitałowe, z drugiej strony, to zysk uzyskany ze sprzedaży lub przeniesienia jakichkolwiek aktywów kapitałowych, takich jak akcje, obligacje, udziały, fundusze inwestycyjne i nieruchomości, a zatem podlega opodatkowaniu jak zwykły dochód. Zyski kapitałowe są klasyfikowane jako krótkoterminowe lub długoterminowe i są odpowiednio opodatkowane.

Czy płacisz podatek od zysków kapitałowych i podatek dochodowy?

Nie zgłaszasz zysków lub strat kapitałowych, dopóki nie dokonasz sprzedaży lub wymiany, ponieważ prawo podatkowe stanowi, że nie masz dochodu, dopóki nie dokonasz sprzedaży. Możesz trzymać akcje tak długo, jak chcesz, podczas gdy ich wartość wzrasta wielokrotnie, bez konieczności płacenia ani grosza podatku dochodowego. Nie wszystkie wymiany są opodatkowane, choć.

Czy zyski kapitałowe są dodawane do całkowitego dochodu i stawiają cię w wyższym przedziale podatkowym?

Zysk lub strata kapitałowa wpływa na wysokość Twojego podatku, jeśli zostanie rozpoznana. Wielkość zysków i strat kapitałowych wpływa na wysokość podatku dochodowego, jaki musisz zapłacić. Zwykły dochód obejmuje wszystkie rodzaje dochodów innych niż zysk kapitałowy. Tak więc, jeśli nie masz zysków i strat kapitałowych, twój dochód do opodatkowania to po prostu twój zwykły dochód pomniejszony o zwykłe odliczenia.

Czy podatek od zysków kapitałowych jest wyższy niż od zwykłego dochodu?

Długoterminowe zyski kapitałowe są opodatkowane oddzielnie od zwykłego dochodu, a stawka podatkowa dla długoterminowych zysków kapitałowych jest niższa niż dla zwykłego dochodu. Długoterminowe zyski kapitałowe są opodatkowane według niższej stawki niż krótkoterminowe zyski kapitałowe. Zyski kapitałowe nie powodują przesunięcia zwykłego dochodu do wyższego przedziału dochodowego.

Czy seniorzy muszą płacić podatek od zysków kapitałowych?

Nie ma wyjątku dla seniorów – muszą oni płacić podatek od swoich zysków tak jak wszyscy inni. Jednak podatek od zysków kapitałowych może zostać zmniejszony, jeśli twój dochód emerytalny jest wystarczająco niski.